博彦科技（002649）日前披露公告，买方纳斯达克退市，公司出售Beyondsoft Northstar Holdings(Singapore)Pte.Ltd.（以下简称“标的公司”）51%股权事项“告吹”。
公告显示，为应对美国市场潜在的政策不确定性，优化公司海外业务布局，公司此前召开会议，同意全资子公司Beyondsoft International(Singapore)Pte.Ltd.（以下简称“博彦国际新加坡”或“卖方”）向Nvni Group Limited（以下简称“NVNI”或“买方”）出售为本次交易设立的新加坡特殊目的公司51%股权。
博彦国际新加坡与NVNI于2026年4月3日签署了交易协议，根据交易协议，博彦国际新加坡拟在完成目标业务重组整合后，向NVNI出售承载目标业务的标的公司51%股权。原交易完成后，博彦国际新加坡持有标的公司49%股权，NVNI持有标的公司51%股权。
据悉，目标业务整体价值为1.5825亿美元，标的公司51%股权对应基础对价为8,070万美元，初步预计最终交易对价为8,000万美元至8,700万美元，最终购买价格根据交割日净债务和营运资本情况调整确定。交易价款分两期支付，买方应不晚于2026年12月31日支付最终购买价款的50%，并不晚于2029年12月31日支付剩余50%，未支付价款按照交易协议约定以年利率8%单利计息。
据博彦科技介绍，根据SPA第7.3(d)条，卖方履行交割义务的先决条件包括：买方应维持其在美国纳斯达克的上市公司地位，且买方未收到美国证券交易委员会或纳斯达克就其上市公司资格发出的任何通知或问询。
然而2026年10月9日，卖方收到买方书面确认，买方已收到纳斯达克关于其证券从纳斯达克退市的正式通知。2026年10月22日为买方可以请求纳斯达克上市和听证审查委员会对该决定进行审查的最后期限。根据上述情况，SPA第7.3(d)条项下关于买方持续上市资格的交割先决条件未能满足，且已无法满足。
公司表示，截至本公告披露日，本次交易尚未交割，买方未支付最终购买价款，SPA约定的最终截止日已届满。鉴于本次交易已不具备继续推进的条件，为维护公司及全体股东利益，经审慎研究，公司拟终止本次出售资产事项，并依照交易协议约定及适用法律办理相关后续手续。
博彦科技表示，由于本次交易未完成，公司不会因本次拟出售标的公司51%股权事项确认股权处置投资收益，亦不会取得原交易安排项下预计8,000万美元至8,700万美元的股权转让价款及相应未支付价款利息。
因此，原交易安排项下的股权转让可能产生的现金流入、股权处置收益不会实现。上述预计交易价款不等同于公司可确认的股权处置投资收益，也不代表本次交易终止形成同等金额的损失。目标业务后续经营产生的收入、成本、费用及现金流仍将纳入公司合并财务报表。
同时，博彦科技提示，本次交易终止后，公司将继续持有并运营目标业务。公司将结合目标业务客户合同、人员安排、业务承接及信息系统等实际情况，妥善处理已开展重组工作的后续事项，保障客户服务和项目交付的连续性。
鉴于本次交易尚未交割，目标业务控制权未发生转移，本次交易终止预计不会对公司现有生产经营产生重大不利影响。但本次交易终止并不消除目标业务原有的海外政策、客户合规及跨境交付等经营风险，目标业务未来经营情况仍取决于客户需求、合同续签、项目执行及外部环境变化等因素。
公开资料显示，博彦科技是一家面向全球的咨询、行业解决方案与数智技术服务提供商，业务分为产品及解决方案、研发工程、IT（信息技术）运营维护三大板块，客户覆盖金融、互联网、高科技等领域。
业绩方面，公司前三季度营业收入46.55亿元，同比下降6.35%；归母净利润1.18亿元，同比下降35.35%；扣非净利润1.09亿元，同比下降31.62%。其中，第三季度实现营业收入15.47亿元，同比下降4.73%；归母净利润4805.44万元，同比下降19.73%。
来源：读创财经
（文章来源：深圳商报·读创）
